Qu’est-ce que cela signifie si le flux de trésorerie est supérieur au résultat net ?
Points clés à retenir:
Une entreprise avec de solides flux de trésorerie opérationnels a plus de liquidités entrantes que sortantes. Néanmoins, le bénéfice net constitue le bénéfice net d’une entreprise et même si une entreprise a des flux de trésorerie d’exploitation positifs, elle peut quand même perdre de l’argent en fin de compte.
De plus, leles dotations aux amortissem*nts sont réintégrées à la trésorerie. Il s'agit d'une dépense non monétaire qui constitue un élément important à des fins comptables, mais qui n'implique pas de sortie de trésorerie réelle de l'entreprise. En effectuant ces ajustements, le flux de trésorerie est beaucoup plus élevé que le chiffre des bénéfices.
Par exemple, une entreprise peut disposer d’encaissem*nts initiaux substantiels provenant de ventes ou de paiements anticipés, reflétant un flux de trésorerie positif. Cependant, en comptabilité d'exercice, si les dépenses associées à la génération de ces ventes sont suffisamment élevées au cours de la même période, cela peut conduire à un bénéfice net négatif.
Les états de flux de trésorerie sont un bon baromètre pour savoir si vos niveaux d'endettement sont soutenables et si votre coût de la dette est gérable ou non en fonction de vos flux de trésorerie d'exploitation durables.. N’oubliez pas que vous avez besoin d’argent réel pour payer vos dettes et que les bénéfices comptables ne suffisent pas.
Un flux de trésorerie positif signifieune entreprise a plus d'argent qui y entre qu'elle en sort. Un flux de trésorerie négatif indique qu’une entreprise a plus d’argent qui en sort qu’il n’y entre.
Un flux de trésorerie positif indique que les liquidités d'une entreprise augmentent, ce qui lui permet de couvrir ses obligations, de réinvestir dans son activité, de restituer de l'argent aux actionnaires, de payer ses dépenses et de fournir une protection contre les défis financiers futurs.
Un flux de trésorerie positif indique que les liquidités d'une entreprise augmentent. Cela lui permet de régler ses dettes, de réinvestir dans son entreprise, de restituer de l'argent aux actionnaires, de payer ses dépenses et de se prémunir contre les défis financiers futurs. Un flux de trésorerie négatif indique que les liquidités d'une entreprise diminuent.
La valeur nette, n'étant pas liquide, peut créer une situation de « tout ou rien », mais les liquidités la stabilisent. Dans ce cas,une personne ayant une faible valeur nette et un flux de trésorerie plus élevé se trouve dans une situation plus sûre. Il peut payer ses frais de subsistance et dépenser en produits de luxe, en investissem*nts ou en épargne sans se retrouver coincé dans l’endettement.
Le résultat net et les flux de trésorerie sont-ils les mêmes ? Le bénéfice net et les flux de trésorerie disponibles sont liés mais ne constituent pas la même mesure. Le bénéfice net représente le bénéfice comptable d'une entreprise, tandis que les flux de trésorerie indiquent si le solde de trésorerie d'une entreprise a augmenté ou diminué.
Qu’est-ce qu’une bonne trésorerie ?
Un flux de trésorerie positif indique queune entreprise rapporte plus d’argent qu’elle n’en dépense et dispose de suffisamment de liquidités pour continuer à fonctionner. Un flux de trésorerie négatif est le contraire : lorsqu’il y a plus de sorties de fonds que d’entrées dans l’entreprise.
Flux de trésorerie positif ou rentable : le flux de trésorerie est l'argent qu'une entreprise reçoit et paie, mais le profit est le revenu total après avoir décaissé toutes les dépenses de l'entreprise. Bien queun flux de trésorerie positif dans la plupart des situations implique que l'entreprise réalise des bénéfices, les deux ne sont pas identiques.
Un flux de trésorerie négatif est courant pour les nouvelles entreprises. Mais vous ne pouvez pas maintenir une entreprise avec des flux de trésorerie négatifs à long terme.Au fil du temps, vous manquerez de fonds si vous ne parvenez pas à réaliser suffisamment de bénéfices pour couvrir vos dépenses..
FCF, par rapport au résultat net,donne une image plus précise de la santé financière d’une entreprise et est plus difficile à manipuler, mais ce n'est pas parfait. Parce qu'il mesure la trésorerie restante à la fin d'une période donnée, il peut s'agir d'une mesure beaucoup plus « grossière » que le bénéfice net.
Alors, le flux de trésorerie est-il la même chose que le profit ? Non, il existe des différences marquées entre les deux mesures.Le flux de trésorerie est l'argent qui entre et sort de votre entreprise au cours d'une période donnée, tandis que le profit est ce qui reste de vos revenus après déduction des coûts..
Flux de trésorerie stable provenant des activités opérationnelles (CFO)
Commencez par suivre vos flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation sur une certaine période.Si c'est stable au fil des années, c'est bon signe. Regardez l'activité principale si la ligne est irrégulière avec des pics et des baisses importants.
Un flux de trésorerie positif et continu indique une entreprise qui fonctionne sur des bases solides. Un flux de trésorerie négatif persistant peut indiquer qu’une entreprise est en difficulté financière. Les flux de trésorerie d'une entreprise peuvent être déterminés par les chiffres qui apparaissent sur son état des flux de trésorerie. Les gains et les liquidités sont deux termes différents.
Le revenu net est le résultat des revenus moins les dépenses, les taxes et les coûts des marchandises vendues (COGS). Le flux de trésorerie d'exploitation correspond à la trésorerie générée par les opérations, ou aux revenus, moins les dépenses d'exploitation.
Généralement, une entreprise est considérée comme étant en « bonne santé » si ellerapporte systématiquement plus d’argent qu’il n’en dépense. Les flux de trésorerie reflètent la santé financière d'une entreprise et sa capacité à payer ses factures et autres dettes. Dans la plupart des cas, plus il y a de liquidités disponibles pour les opérations commerciales, mieux c'est.
Si les liquidités acquises par une entreprise dépassent ses liquidités dépensées, il a un cash-flow positif. En d’autres termes, un flux de trésorerie positif signifie que plus de liquidités entrent que dehors, ce qui est essentiel pour qu’une entreprise puisse maintenir sa croissance à long terme.
À quoi ressemble une trésorerie saine ?
Flux de trésorerie supérieur au résultat net
Si vos flux de trésorerie d’exploitation sont supérieurs à votre bénéfice net, c’est le signe que votre entreprise se porte bien. Idéalement, vous devriez viser à maintenir systématiquement votre trésorerie nette d’exploitation à un niveau supérieur à votre bénéfice net.
Lorsqu’il s’agit de gestion des flux de trésorerie, une règle générale suggère qu’il suffit de couvrirtrois à six mois de dépenses de fonctionnement. Cependant, pour réussir réellement en matière de gestion de trésorerie, il faudra peut-être comprendre quand il peut être également avantageux d’investir des liquidités ailleurs.
Qu'est-ce qu'un exemple de flux de trésorerie ? Voici des exemples de flux de trésorerie :recevoir des paiements de clients pour des biens ou des services, payer les salaires des employés, investir dans de nouveaux équipements ou propriétés, contracter un emprunt et recevoir des dividendes sur des investissem*nts.
Un ratio flux de trésorerie/bénéfice net sain indique qu'une entreprise peut générer des flux de trésorerie constants, ce qui inspire confiance aux investisseurs quant à la santé financière et aux perspectives de l'entreprise. Cela pourrait à son tour attirer davantage d’opportunités d’investissem*nt et soutenir la croissance des entreprises.
Votre entreprise permet à ses clients de payer ses biens ou services via un compte de crédit (Cash Flows From Financing).Lorsqu'un client paie à crédit, le compte de résultat reflète les revenus mais aucun argent n'est ajouté au compte bancaire..
